A busca da independência financeira abre vários caminhos, um deles é o planejamento financeiro de longo prazo. Quando esperamos pelo INSS, estamos criando uma dependência de algo que provavelmente será bem diferente das expectativas e necessidades de renda.
A previdência privada ganha espaço a cada dia, tanto como alternativa ao INSS, como pela oportunidade de investimento.
Enquanto que em um fundo de investimento o imposto de renda é recolhido duas vezes ao ano, em previdência este valor fica junto com o saldo rendendo, o que a longo prazo dá um bom retorno adicional.
Fundo de investimento: recolhimento de IR semestral.
Previdência: recolhimento de IR no resgate.
Outro cuidado que é importante na hora de investir é a tabela de imposto de renda. O investidor pode escolher entre dois regimes:
- Progressivo ou constante: será 15% na fonte, com ajuste na declaração de Imposto de Renda, hoje de 0% a 27,50% de acordo com a renda total anual + resgates + outras receitas.
- Regressiva: começa em 35% e a cada 2 anos reduz 5%, até chegar em 10 anos com 10%.
Se a opção for a tabela regressiva, quando o prazo médio for superior a 10 anos, o imposto será apenas de 10%. Se aplicar em outros produtos, o IR será no mínimo 15%.
Os produtos escolhidos podem ser:
| PGBL | VGBL |
| Indicado para quem faz declaração de IR no modelo completo | Indicado para quem faz declaração de IR no modelo simplificado |
| Os depósitos anuais podem ser usados como despesas dedutíveis na declaração de IR | Não pode ser utilizado como dedução na declaração anual |
| No resgate, o IR é sobre o valor do resgate | No resgate, o IR é sobre os rendimentos |
Ou seja, quem faz declaração completa, deve preferir o PGBL até 12% da renda. Acima disso, ou quem faz declaração simplificada, deve optar pelo VGBL.
Outra questão relevante é o planejamento sucessório, quando o valor está em previdência, basta designar os beneficiários e o valor não entra no inventário e não tem imposto de renda neste caso. O valor fica disponível na conta dos beneficiários em até 30 dias. Veja este cálculo se alguém deixar um imóvel de 1 milhão ou uma previdência de 1 milhão. (e se não tiver dinheiro para as custas, terá que vender o imóvel a um preço inclusive menor):
| Imóvel | Previdência | |
| Valor | 1.000.000 | 1.000.000 |
| Custas de inventário | 200.000 | 0 |
| ITDMC (variável) | 40.000 | depende de cada estado (pode ser zero) |
| Saldo | 760.000 | 1.000.000 |
Outro cuidado ao optar por uma previdência é a experiência do administrador e as taxas de administração e carregamento.
Taxa de administração: cobrada sobre o saldo, expressa ao ano e provisionada diariamente.
Taxa de carregamento: cobrada sobre os depósitos ou aportes, desconta do valor inicial.
Pode haver taxa de saída, cobrada sobre o resgate, descontando os rendimentos, mas é menos comum.
Há produtos com rentabilidade similar ou até superior a fundos, mas outros que em virtude das altas taxas, “comem” boa parte da rentabilidade.
Meu filho Erico Metzner, 13 anos, estudante, escritor e educador financeiro, diz que a previdência é um produto adequado para o pote do futuro. Segundo meu filho, as pessoas devem separar o dinheiro em três potes: o pote do agora, para usar no que precisar, o pote dos sonhos, guardando uma parte para os desejos com prazo até dois anos, como viagem, celular, etc., e o pote do futuro, para guardar dinheiro para (se for criança) pagar a faculdade ou começar um negócio.
Eu complemento: se o filho for dependente legal na declaração de IR e esta for feita no modelo completo, a soma da previdência do titular mais dos dependentes pode ser feita em PGBL, pois os depósitos de cada ano são abatidos da base de cálculo até 12 % da renda bruta. Se a declaração for simplificada ou se exceder a este percentual, faça um VGBL, onde o IR do resgate será apenas sobre os rendimentos.
Uma outra questão importante: se você não estiver satisfeito com o seu plano, estude outras alternativas no mercado e faça a portabilidade, que é a transferência de planos sem que haja resgate, ou seja, mantém as datas e não há tributação neste evento.
Se você está estudando para provas de certificação Anbima e quer saber mais, participe dos grupos de estudo:
Porque o importante é ser feliz com suas escolhas! Rumo à independência financeira!